Przestój w działalności firmy to często największe ryzyko biznesowe – nie tyle sama szkoda w mieniu, co utrata zdolności do generowania przychodów. Dlatego przedsiębiorcy coraz częściej sięgają po ubezpieczenie od utraty zysku (Business Interruption – BI).
Problem w tym, że wielu klientów ma mylne wyobrażenie: „BI pokryje każdy spadek przychodów”. Rzeczywistość jest bardziej złożona. W tym artykule pokazujemy co naprawdę pokrywa polisa BI, jakie są ograniczenia i jakie błędy popełniają firmy przy zawieraniu umowy.
Warunek podstawowy: szkoda materialna w mieniu
Aby polisa BI zadziałała, musi wystąpić szkoda rzeczowa w ubezpieczonym mieniu – np. pożar, zalanie, eksplozja, awaria maszyny.
Jeżeli firma poniesie stratę finansową bez szkody materialnej (np. przez odcięcie prądu w okolicy, strajk dostawcy), odszkodowanie najczęściej nie przysługuje – chyba że polisa została rozszerzona o dodatkowe klauzule (np. przerwy w dostawie mediów czy contingent BI).
Co to jest „zysk brutto” w ujęciu ubezpieczeniowym?
Ubezpieczeniowy zysk brutto nie jest tym samym, co zysk brutto w sprawozdaniu finansowym.
Definicja z OWU najczęściej brzmi:
Zysk brutto = koszty stałe + zysk netto przedsiębiorstwa
W praktyce oznacza to, że celem polisy BI jest zapewnienie firmie zdolności do pokrycia stałych kosztów i utrzymania wyniku finansowego, jaki osiągnęłaby, gdyby szkody nie było.
Koszty stałe – fundament roszczenia
Do kosztów stałych zalicza się m.in.:
czynsze i opłaty eksploatacyjne,
raty leasingowe,
wynagrodzenia podstawowe,
ubezpieczenia i podatki,
koszty finansowania.
Ubezpieczyciel przyjmuje, że nawet w czasie przestoju te wydatki muszą być pokrywane, a BI ma je zabezpieczyć.
Zwiększone koszty działalności (Increased Cost of Working)
Polisy BI mogą również pokrywać koszty dodatkowe, które firma poniosła, aby zminimalizować skutki przestoju.
Przykłady:
wynajem hali zastępczej,
zlecenie produkcji podwykonawcy,
transport alternatywny,
nadgodziny pracowników po wznowieniu działalności.
Warunek: takie koszty muszą być uzasadnione i przełożyć się na ograniczenie wysokości roszczenia.
Przestój w działalności. Typowe limity i okres odszkodowawczy
Okres odszkodowawczy – czas, przez jaki ubezpieczyciel pokrywa utratę zysku, zwykle 12 miesięcy (w niektórych branżach nawet 24–36 miesięcy).
Limity na koszty zwiększonej działalności – np. 10–20% sumy ubezpieczenia.
Franszyza czasowa – odszkodowanie nalicza się dopiero po określonej liczbie dni przestoju (np. 2–3 dni).
Błędy przy sumie ubezpieczenia BI
Najczęstszy problem to niedoubezpieczenie – suma ubezpieczenia jest niższa niż faktyczny zysk brutto + koszty stałe przedsiębiorstwa. Skutek? W przypadku szkody działa zasada proporcji – wypłata odszkodowania zostaje obcięta proporcjonalnie.
Inne błędy:
oparcie się na danych historycznych sprzed kilku lat (bez uwzględnienia wzrostu firmy),
nieuwzględnienie sezonowości,
brak klauzuli inflacyjnej (szczególnie istotne przy wysokiej inflacji).
Przestój w działalności: przykłady branż
Produkcja przemysłowa
Szkoda: pożar hali, zniszczona linia produkcyjna.
Polisa BI: pokrywa utracony zysk z niezrealizowanych zamówień oraz koszty leasingu i płac w czasie przestoju.
Handel detaliczny
Szkoda: zalanie sklepu w centrum handlowym.
Polisa BI: rekompensuje utracone obroty i koszty najmu powierzchni.
IT / data center
Szkoda: pożar serwerowni.
Polisa BI: pokrywa utracone przychody z abonamentów + koszty przeniesienia usług do innego ośrodka.
Gastronomia / HoReCa
Szkoda: awaria instalacji elektrycznej w hotelu.
Polisa BI: obejmuje utracony przychód z rezerwacji i koszty utrzymania personelu.
Checklista: co sprawdzić w polisie BI?
- Czy polisa wymaga szkody rzeczowej?
- Jak definiuje „zysk brutto”?
- Czy obejmuje zwiększone koszty działalności?
- Jaki jest okres odszkodowawczy (12/24/36 miesięcy)?
- Jakie są franszyzy i limity?
- Czy suma ubezpieczenia odpowiada realnym wynikom finansowym
- Czy polisa zawiera klauzulę inflacyjną i sezonowości?
Co zrobić teraz?
Sprawdź, czy Twoja polisa BI faktycznie odpowiada potrzebom Twojej branży.
Zrób Audyt polis ubezpieczeniowych, by uniknąć niedoubezpieczenia.
Zabezpiecz firmę dzięki Planom ciągłości działania (BCP).
Jeśli już masz szkodę – skorzystaj z Dochodzenia odszkodowań dla firm.
Umów konsultację: +48 604 500 568 | biuro@indemnis.pl
Tagi: Przestój w działalności, polisa BI, przestój firmy
